Établir le budget et le plan moyen terme

L’élaboration du Plan pluriannuel permet de s’assurer que l’organisme de logement social est en mesure de réaliser les objectifs de sa stratégie, vérifier la disponibilité des ressources nécessaires à l’atteinte de ses objectifs. Dans le contexte actuel de regroupements et d’impact prégnant de la RLS, le plan pluriannuel et la déclinaison en budgets sur un horizon annuel traduit la vision stratégique de la Direction Générale et aide à prioriser les actions, les politiques d’investissements et à identifier les risques. Cette démarche pro-active dans le pilotage de son organisme permet de donner du sens à l’action des opérationnels.

Objectifs

  • Comprendre l’utilité et les fonctions des budgets et d’un Plan Pluriannuel
  • Identifier la démarche de construction budgétaire
  • Décliner les orientations du projet stratégique en plans budgétaires
  • Présenter son plan pluriannuel
  • Mettre en place un suivi budgétaire annuel pour un pilotage optimal

Programme

  1. Comprendre l’utilité et les fonctions des budgets et d’un Plan Pluriannuel
    1. Les objectifs de l’analyse prévisionnelle
    2. Les étapes clés d’élaboration d’une analyse prévisionnelle
    3. Projections en lien avec la comptabilité
    4. Les éléments du cadre réglementaire et documents prévisionnels cibles
  2. Identifier la démarche de construction budgétaire
    1. Définir le calendrier et le processus
    2. Arrêter les hypothèses macro-économiques
    3. Préparer le recueil des données
  3. Décliner les orientations du projet stratégique en budgets
    1. Budgets issus de la politique patrimoniale (développement et maintenance)
    2. Budgets issus de la politique de gestion locative
    3. Budgets issus de la politique financière et de la structure de l’organisme
    4. Comprendre la logique de construction budgétaire et les impacts mutuels entre les différents budgets
    5. Tableau de financement
    6. Identifier les risques et simuler différents scénarios
    7. Produire les différents ratios clés
  4. Présenter son plan pluriannuel
    1. Alimenter la maquette budgétaire
    2. Valider la solidité de son plan : la cohérence des hypothèses retenues, la mesure des points faibles et les risques associés
    3. Préparer un argumentaire, le rendre clair, précis et cohérent
    4. Préparer les documents de présentation au conseil d’administration
  5. Mettre en place un suivi budgétaire annuel pour un pilotage optimal
    1. Formaliser l’engagement des responsables des centres budgétaires sur le budget annuel
    2. Vérifier la cohérence entre la contractualisation de l’engagement stratégique et l’exploitation
    3. Développer le suivi des consommations budgétaires
    4. Analyser les écarts et alerter sur les actualisations nécessaires
    5. Faire des re-prévisions
    6. Etablir un tableau de bord : choix des indicateurs clés

Modalités

  • Distanciel
    • 4 Séances de visioconférence (durée d’environ trois heures chacune)
  • Active :
    • S’appuyer en permanence sur le vécu et les attentes des participants
    • Faire alterner des apports théoriques et des exercices ou échanges d’expériences
      et de bonnes pratiques
    • Mises en situation dans des cas concrets dans la mesure du possible
  • Un nombre limité à 8 participants par session pour permettre les échanges au sein du groupe
  • Envoi par mail d’un lien de connexion pour accéder aux visioconférences
  • Matériel requis : ordinateur/tablette avec connexion Internet, son, micro et webcam
  • Une documentation pédagogique (sur support numérique) reprenant les contenus de la formation sera remise à chaque participant

Méthode, suivi, évaluation

  • Tour de table de recueil des attentes
  • Pédagogie active et participative
  • Alternance d’exposés et de mises en situations
  • Partage d’expériences et de bonnes pratiques
  • Documentation pédagogique numérique
  • Formulaire(s) d’évaluation et certificat de réalisation

Pré requis

Aucun

Public Cible

Responsable comptable. collaborateur chargé de l'élaboration du budget et de sa présentation auprès de la direction générale, contrôleur de gestion en charge du contrôle budgétaire

Animateur

La formatrice a été auditeur externe et responsable de contrôle de gestion et financements, notamment pendant 11 ans dans un organisme de logement social. Aujourd’hui, formatrice et également coach certifiée, elle transmet la connaissance des concepts financiers avec une approche pédagogique intégrant les leviers de motivation et les freins possibles des stagiaires.

En inter, dans votre région

Durée : 2 J
Prix : 750 € nets de taxes
Dates et lieux : Vérifiez dans notre calendrier la programmation du stage
Si le stage n’est pas encore programmé contactez nous.

En intra, dans votre entreprise

Durée : 2 J
Prix:
Nous consulter
Dates : À déterminer au moment de la validation du projet 
Lieu: Dans votre entreprise, dans nos locaux ou lieu défini ensemble

Accessibilité

Si vous avez un handicap, contactez notre référent handicap pour vérifier la compatibilité de nos formations, losfor@losfor.com
En savoir plus

LOSFOR
Accompagner le management et les métiers / Habitat & Social
97, Avenue de la Corse – 13007 Marseille – Tél : 04.91.59.12.32 – Fax : 04.91.52.12.01
Email : majuto@losfor.com – Site web : www.losfor.com